，构建灵敏的反洗票危险剖析数据服务体系，深化发掘税务大数据资源价值，拟定危险目标，完成发票疑点数据智能化提取。

  “反洗票”体系将经过交税人运营危险剖析、进项发票溯源、销项发票穿透盯梢、进销项发票相关性剖析、开票量及开票行为反常动摇剖析、开票量与出产才能匹配度剖析以及上下流客户相关剖析等手法对存在申报、开票反常的交税人进行及时监控处理，下降“洗票”危险。

  因而，管帐们必定要留意开出的每一张票。一旦由于发票反常触发预警，引起税务局的注重！稽察、追责都会随之而来！

  2020年11月19日，南京警方通报的一同使用“黄金”虚开增值税专用发票案，触及全国29个省市自治区，涉案企业达2100多家。经查，犯罪嫌疑人以购入黄金后敏捷出售不开票的方法，积累很多黄金增值税专用发票，然后经过洗票，将“黄金票”终究变成“铜票”，进行出售牟利。

  该公司经过洗票，虚拟黄金加工的进程，把黄金变成“合金电解铜”，变成“合金电解铜”发票，往下流虚开，下流企业拿到“合金电解铜”发票，再假造虚伪的加工，终究变成很多“铜票”，向一些实践出产企业进行虚开。经查，该案涉案金额2亿元，现在，警方已打掉上游窝点，捕获犯罪嫌疑人44人。

  “洗票套现”打造表象上所谓的“三流共同”(现金流、发票流、货物流)和“三证共同”(法令凭据、税务凭据、管帐凭据)了。但问题的关键在于表象上的共同，并不能证明买卖的实在性。“洗票套现”这种表象上的完美不行能构成有用的闭环处理，就是说发票外表所反映出的买卖事项游离于实在的买卖事项之外，不具有实在性、合法性和相关性。不行能不被查！

  再次提示企业，要合法运营，不要从事虚开发票、骗税等违法犯罪行为，由于任何的违法犯罪，只需你做了，总有露出破绽、被追责的那一天。

  空壳公司又叫空头公司或纸上公司。是一种现已开设的公司法人，有公司姓名，可是还未有运营事务的公司。

  跟着体系的不断晋级，那些想使用空壳公司开户，来施行欺诈、洗钱、偷逃税款等违法犯罪，现已行不通了。

  运营范围是企业从事运营活动的事务范围，应当依法经企业挂号机关挂号。超范围运营是违法运营，要承当相应的法令责任。视情节轻重，或正告或没收或罚款或撤消营业执照。

  行将上线的“反洗票”体系会剖析企业近2年内每个属期主营销项开票状况及主营进项发票状况，线性展现交税人主营销项和主营进项的起伏改变状况。精确的了解企业实践的运营事务状况，判别主营销项和主营进项是否匹配，相关度是否存在反常。

  这儿再次提示各位，常常产生超运营范围的事务必定要及时处理运营范围改变挂号。

  行将上线的“反洗票”体系还会溯源剖析进项发票危险，追寻剖析销项发票危险！

  （1）剖析交税人近2年内每个属期的进项发票抵扣状况，对进项发票进行溯源剖析，追溯各参加方的申报及抵扣状况，判别是否存在发票造假、一票多开等“洗票”行为。

  （2）剖析交税人近2年内每个属期的销项发票申报状况，对销项发票进行下钻剖析，追寻发票的流通状况，判别是否存在虚开增值税发票等“洗票”行为。

  此外，发票领用量和开票状况反常，发票冲红及报废状况反常等，都会引起税务机关的留意。

  行将上线的“反洗票”体系会剖析企业近2年内事务交游最多的上下流各前十的客户，别离线性展现与上下流各前十的客户事务交游的起伏改变状况。并对客户的运营状况、主营产品、信用等级、违规处分等状况进项剖析，作为企业“洗票”危险评价的参阅依据。

  行将上线的“反洗票”体系会剖析交税人近2年内每个属期进销项发票抵扣状况，包含进项发票与销项发票之间的品类相关性、构成份额、金额、税率等状况，并结合对上下流客户的根本危险评价，归纳判别开票事务是否存在反常。

  税局来稽察，会实地盘查，然后与账面核对，与申报表核对，一旦有问题，企业就会涉嫌偷税。构成偷税罪的，补税交滞纳金，还会被处5倍以下罚款，严峻的会追查刑事责任！

  行将上线的“反洗票”体系会剖析交税人近2年内每个属期水电能耗、物流仓储费用、租金、物业费以及社保数据等，了解交税人的实践出产才能，与所开具的发票进行比对，查验是否反常，是否存在“洗票”嫌疑。

  因而那些大厂房，人数少，小耗费，可是却有很多发票交游的公司要留意了。税务局会依据你公司的运营才能剖析危险，然后要点稽察！

  金三体系晋级后，又新增两个预警目标！①进项大于销项，②接连三个月零申报。

  一般次序是这样的，体系对数据进行比对，触发预警→生成疑点信息清册→主动推送自查自纠短信→5日内回复反常原因→税务机关来查询查看。

  接连3个月零申报触发预警，3个月未申报会被列为非正常户，6个月不运营将会被撤消营业执照。请各位老板和管帐必定要注重申报。

  来历：财政榜首教室，税务大讲堂，梅松讲税，税台，税务经理人，财政经理人收拾发布